Società fallita: esiste un Titolare effettivo?

Buongiorno.

Chi bisogna censire come titolare effettivo in una società, in liquidazione per fallimento e sottoposte a curatela fallimentare?

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R I S P O S T A

Una volta dichiarata l’insolvenza della società con sentenza del Tribunale, se il titolare del conto (rappresentante legale) sarà il Curatore, chi decide le sorti e la gestione è il Giudice della Curatela, a cominciare dal riparto dell’attivo fallimentare fra tutti i creditori.

In questi casi si potrà acquisire il provvedimento di nomina presso il Tribunale, ove verificare il poteri dello stesso Curatore che, al pari di un amministratore di una comune società in bonis, potrà essere indicato quale TE. In questi casi, conservare traccia al fascicolo, per indicare il percorso seguito per la sua individuazione, onde giustificare anche a posteriori, il ragionamento e percorso seguito – ex comma 6 dell’art.20 del D.lgs 231/07.

Cordialità

gf

 

 


  1. Avatar Giovanni Falcone
    Giovanni Falcone

    Individuare correttamente il titolare effettivo in una società di capitali, significa ridurre in termini significativi ogni potenziale rischio di coinvolgimento, anche inconsapevole, in episodi di malaffare.
    In pratica, si tratta di sapere in tempo utile chi ha messo i capitali per l’avvio dell’attività economica, tracciarne il profilo soggettivo e quindi l’origine delle risorse finanziarie utilizzate.
    Insomma, significa aprire una scatola, spesso oscura e poco chiara!

  2. Avatar Giovanni Falcone
    Giovanni Falcone

    Nel caso di una società fallita, ci dobbiamo chiedere, leggendo il provvedimento del Tribunale, qual é la figura ovvero il soggetto che decide le sorti dell’impresa relativamente all’uso e ripartizione dell’attivo fallimentare.

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