Partito politico: Chi è il TE?

Buongiorno dott. Falcone, potrebbe non esser il luogo adatto ma ho un problema ed una domanda da porle: chi è il titolare effettivo in un partito politico ? la ringrazio per i suoi post utilissimi.

Saluti

Da un abbonato al sito www.antiriciclaggio.org

R I S P O S T A

Al netto della costituzione di un capitale e della sua partecipazione, laddove ricostruibile dalle scritture e non è questo il caso, il TE, è colui che, di fatto o di diritto esercita una influenza decisiva sulla gestione e sulle sorte della persona giuridica (società, cooperativa, associazione etc.),. Nel nostro caso, tornando al quesito, parlando di “Associazioni non riconosciute” (al pari di sindacati, circoli sportivi etc.), ci si può rifare alla formula residuale di cui alla lett. c) del comma 5) dell’art.20 del d.lgs 231/07. Così operando, bisogna cercare chi, a livello statutario detiene la carica di amministratore (ex Cassazione sent. 14612/2009 e 982/2010) o, in ultima analisi, rifarsi al Segretario del Partito.

Quale che sia alla fine il percorso seguito, soprattutto se si ricorre alla formula residuale, rimane buona norma conservare traccia dei riscontri e verifiche svolte – ex comma 6) dell’art. 20 del d.lgs 231/07.

Cordialità

Giovanni Falcone