ANTIRICICLAGGIO: Simulata ispezione società di factor
Gentilissimo dr. Falcone, mi permetto di sottoporle quanto segue:
La società ALFA S.p.A., da anagrafe tributaria, esercita l’attività: “ALTRE ATTIVITA’ CREDITIZIE” di cui al codice 649209.
La stessa, da visura camerale, esercita l’attività di: “CONCESSIONE FINANZIAMENTI E ASSUNZIONE PARTECIPAZIONI”.-
La società BETA s.r.l., da anagrafe tributaria, esercita l’attività: “ATTIVITA’ DI FACTORING” di cui al codice 649920.
La stessa, da visura camerale, esercita l’attività di: “ACQUISTO E LA CESSIONE DI CREDITI DI IMPRESA PRO SOLUTO E PRO SOLVENDO. LA PRESTAZIONE DI SERVIZI DI INCASSO E PAGAMENTO, LA CONCESSIONE DI FINANZIAMENTI SOTTO QUALSIASI FORMA, IL RECUPERO CREDITI COME ATTIVITA’ ACCESSORIA A
QUELLE FINANZIARIE PREVALENTI SOPRA MENZIONATE, L’ATTIVITA’ DI INTERMEDIAZIONE RELATIVAMENTE ALLE OPERAZIONI DIANZI INDICATE E
L’ASSUNZIONE DI PARTECIPAZIONE”.-
Quali potrebbero essere le indicazioni per un controllo in relazione agli obblighi antiriciclaggio?
La ringrazio anticipatamente.
Da un abbonato al sito web www.forumantiriciclaggio.it/
R I S P O S T A
Mutatis mutandis, un primo riscontro lo può avere andando a leggere l’articolo https://www.forumantiriciclaggio.it/banca_d_italia__ispezione_antiriciclaggio_presso_un_intermediario_finanziario__banca_/
Nel merito, andrei a verificare:
• l’eseguita formazione a beneficio di tutto il personale che, direttamente o indirettamente abbia un rapporto con la clientela;
• l’istituzione dell’Archivio Unico Informatico, ovvero la sua corretta alimentazione (1). Nello specifico, anche a scandaglio, in luogo della Busta di cassa (acquisibile presso uno sportello bancario), prendere una pratica di un cliente, per una operazione conclusa, verificandone la puntuale annotazione in AUI;
• acquisizione a scandaglio degli ultimi clienti (ultimi 10 o comunque un numero limitato anche superiore) e verificare la corretta compilazione del Questionario Antiriciclaggio a cominciare dall’Adeguata verifica, natura e scopo ed indicazione corretta del titolare effettivo con successivo inserimento nell’anagrafe della clientela.
Cordialità
gf
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(1) Prendendo la memoria dell’AUI di un certo periodo precedente all’inizio dell’attività ispettiva (sei mesi o un anno) in formato ministeriale standard (file di testo in formato ASCII – lunghezza 380 fisso bloccato in tracciato ministeriale -decreto ministero del tesoro del 7.7.1992). Laddove necessario la Falcone Consulting Srl può fare un
check sulla corretta alimentazione evidenziandone tutti gli errori, irregolarità, ritardi etc.