Adeguata verifica, modus operandi

Quali sono le novità intervenute con il Decreto 90/2017 in ordine alle procedure per l’Adeguata verifica?

Grazie

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R I S P O S T A

L’articolo 18 del nuovo Decreto in attuazione della IV Direttiva Europea sull’antiriciclaggio detta i dettagli della procedura da seguire per la identificazione della clientela per l’avvio del rapporto continuativo ovvero della esecuzione del rapporto occasionale.

Adeguata verifica del cliente, scopo e natura dell’operazione, Titolare effettivo ed eventuale esistenza della Persona politicamente esposta.

Tali attività, vengono espletate prima dell’instaurazione del rapporto continuativo o del conferimento dell’incarico – se trattasi di un professionista – ovvero prima dell’esecuzione della prestazione occasionale.

In presenza di un basso rischio di riciclaggio o finanziamento del terrorismo, questi adempimenti quali la verifica identità del cliente, dell’esecutore e del titolare effettivo possono essere posposti per un massimo di 30 giorni.

Al termine di questo periodo, sussistendo problemi oggettivi per completare l’operazione, il rapporto viene interrotto valutando l’opportunità di una Sos a mente dell’articolo 35 dello stesso decreto.

Cordialità

gf

Articolo suggerito:

Antiriciclaggio: Adeguata verifica soggetti non residenti e privi di Codice fiscale

L’operatore finanziario deve compilare l’apposito modello (AA4/8 per le persone fisiche, AA5/6 per i soggetti
diversi dalle persone fisiche) barrando la casella relativa alla richiesta per l’attribuzione del codice fiscale di terzi (casella T del quadro A nel modello AA4/8 o casella 5 del quadro A nel modello AA5/6) e indicare il codice fiscale
del richiedente.

E’ possibile omettere l’indicazione del domicilio fiscale in Italia del soggetto estero, qualora ne sia privo, ma è obbligatoria l\’indicazione del suo domicilio estero. Se il soggetto per cui l’operatore finanziario richiede il codice fiscale è diverso da persona fisica non residente in Italia, privo di domicilio fiscale in Italia, ed il suo rappresentante è sprovvisto di codice fiscale, per quest’ultimo si possono indicare i soli dati anagrafici completi. Nel quadro“Sottoscrizione”va indicato il codice fiscale della persona fisica che, avendone titolo, sottoscrive la richiesta….

Antiriciclaggio: Adeguata verifica soggetti non residenti e privi di Codice fiscale